Верховный суд РФ не принял жалобу сожительницы скандально известного осужденного олигарха Сергея Курихина Марии Гончаровой на то, что ее признали виновной в налоговых нарушениях и доначислили более 65 млн рублей по неуплаченным платежам в бюджет за операции с квартирами в ЖК «Ильинский». Решение принял судья ВС РФ Денис Тютин.

Иск к Гончаровой Федеральная налоговая служба подала еще в 2023 году, а перед этим на сожительницу Курихина, мать его пятерых детей и одну из хранителей его активов, завели уголовное дело о неуплате налогов. 

Позже уголовное производство прекратили, и Мария Гончарова обратилась в Саратовский арбитражный суд с просьбой приостановить решения ФНС. Судья Татьяна Викленко ее прошение удовлетворила.

Окрыленная таким успехом женщина пошла дальше и составила новый иск о полной отмене решения налогового правонарушения и отмене доначисленных налогов. Как показали дальнейшие события, это и стало ее ошибкой. В ходе процесса выяснилось, что претензии налоговой службы совершенно обоснованы. «Четвертая Власть» очень подробно разбиралась с этим делом. 

Если кратко, суд установил, что  в 2013 и в 2014 году между Гончаровой и ООО «Шэлдом» был заключен договор, по которому предпринимательница продает компании земельные участки, квартиры и встроенные помещения в ЖК «Ильинский» (застройщик ООО «Шэлдом»), составляющие 22,5% от общей площади комплекса. Сумма сделки – 417,5 млн рублей.

В 2015 году принимается дополнительное соглашение к договору. В нем появляется ООО «УМ-24» («Управление механизации – 24») и Вадим Балдин – еще один хранитель курихинских активов.

По этому соглашению землю, квартиры и встроенные помещения площадью 22,5% от общей площади ЖК «УМ-24» продает Вадим Балдин за 380 млн рублей. В следующем пункте документа снова всплывает Гончарова, которой Балдин в июле 2014 года передал право требовать с «УМ-24» оплату. При этом пунктами в соглашении не установлен порядок расчетов между Балдиным и Гончаровой.

По этому же документу Гончарова покупает у «УМ-24» за 37 млн рублей недвижимость в ЖК «Ильинский» и становится дольщиком, а следующим пунктом соглашения «Управление механизации» переуступает все права по договору купли-продажи ООО «Шэлдом».

После этого между Гончаровой и застройщиком проходит несколько сделок по взносу средств за квартиры в строящемся ЖК (каждая оформлена отдельным договором).

Во время налоговой проверки фискалы как раз и пытались найти финансовые следы всех этих сделок. У предпринимательницы запросили документы, подтверждающие факты передачи денег «Шэлдому». Она ответила, что все эти сделки осуществлялись без физической передачи денег, поскольку являются частью обязательств «Шэлдома».

Примерно в это же время Гончарова продает эти квартиры через своего доверенного Владислава Семенова.

Налоговики его тоже допросили, и он показал, что брал с покупателей недвижимости сверх цены от 400 тысяч до 1,8 млн рублей (общая сумма 28,2 млн рублей), которые не были включены в декларацию о доходах Марии Гончаровой.

В ходе заседания предпринимательница отрицала факт получения от Семенова этих денег, сам доверенный ее слова подтвердил. Суд отнесся к их показаниям критически.

Также Гончарова рассказала, что отдала Вадиму Балдину 380 млн рублей за уступленное право требования оплаты наличными, без всяких чеков и расписок. На банковские счета они не зачислялись, следовательно, в налоговые декларации обоих участников сделки не попали.

В воздухе повис вопрос, а откуда у индивидуальной предпринимательницы есть 308 млн рублей наличными? Для ответа на этот вопрос в суд пригласили самого Сергея Курихина. Тот сказал, что такую сумму одномоментно он своей сожительнице не давал, но предположил, что за время их отношений она могла эти деньги накопить.

Эти слова разошлось с декларацией Курихина. Во время исследуемого в суде налогового периода он был еще депутатом областной думы и обязан был отчитываться о своих доходах. Согласно переданным из регионального парламента документам в тот временной отрезок он получил от ООО «Ильинский», ОАО «Саратовское речное транспортное предприятие» и Саратовской областной думы чуть более 18 млн рублей, то есть сумму, меньшую в 21 раз.

На том основании, что ни Гончарова, ни Балдин не смогли доказать факт передачи 308 млн рублей, их показания суд не учел и отклонил претензии предпринимательницы к ФНС. Соответственно, право налоговиков требовать с нее недоимку было подтверждено. 

Кстати, схему с передачей крупных сумм наличными за сделки в семье Курихина, видимо, явление обычное.

Недавно Саратовский арбитражный суд рассматривал дело о выплате компенсации из областного бюджета матери олигарха Надежде Шиловской. Она хотела получить 600 млн рублей за особняк на Октябрьской.

Здание было частично расположено на земле музея Федина, что является нарушением закона. Поэтому его изъяли в собственность государства. Шиловская надеялась компенсировать расходы на строительство (его вело ОАО «Сарград», аффилированное ее сыну), но представить весомых доказательств понесенных убытков не сумела. Окончательную точку поставила налоговая служба, которая не нашла никаких доказательств деловых отношений между ИП Шиловская и «Сарграда». 

В суд представители застройщика не пришли, представив бумагу, что часть денег пенсионерка Шиловская платила из своих средств как физическое лицо, а часть вообще передавала наличными. Речь идет о 600 млн рублей, как вы помните. 

Поскольку доказательств понесенных Шиловской расходов не нашлось, суд отказал в удовлетворении ее требований в полном объеме. 

После такого решения налоговой службе стоило бы поинтересоваться, а с этих наличных сумм уплачены ли обязательные платежи в бюджет? Ведь здание-то есть, понятно, что его строительство стоило денег. Может, стоит их поискать?

***

После судебного решения областного арбитража Мария Гончарова решила его оспорить в Арбитражном суде Поволжского округа (Казань). И снова потерпела фиаско.

Не удовлетворившись, она, по-видимому, обратилась в Верховный суд. Такое упорство, конечно, делает ей честь. Мало кто готов идти настолько до конца, не желая отдавать государству законные долги. Но и в ВС у Гончаровой ничего не вышло, ее жалобу просто не стали рассматривать.

Как и предрекала «Четвертая Власть» еще в конце прошлого года: «Заплатить придется!»