Граждане сохраняют интерес к банковским вкладам

По данным Агентства по страхованию вкладов, по состоянию на 1 января 2023 года общая сумма подлежащих страхованию вкладов и средств на расчетных счетах населения составила 36,56 трлн руб. Из расчетов исключены счета эскроу. На застрахованные средства пришлось чуть более 75% от общей суммы средств граждан в банках. За год объем средств вырос на 6,8%.

Россияне предпочитают хранить деньги в рублях. Доля застрахованных валютных вкладов по итогам последнего квартала 2022 года составила 10,6% против 19,9% в начале года. Рост доли валютных вкладов может продолжиться за счет валют дружественных стран. По данным Центробанка, в прошлом году доля юаня в структуре валютных накоплений граждан РФ достигла 11%. В конце прошлого года начал расти интерес к депозитным продуктам в дирхамах.

Какие вклады наиболее доходные?

Согласно сведениям ЦБ о средних арифметических процентных ставках по вкладам физических лиц в рублях, максимальную ставку банки предлагают для вкладов на срок от 181 дня до 1 года. В январе 2023 года средняя ставка по таким вкладам составляла 6,94% годовых. Вклады для физических лиц, открытые в январе на срок от 1 года до 3 лет имели среднюю доходность 6,79% годовых; на срок более 3 лет — 6,23%.

Доходность вклада зависит не только от срока, но также от суммы и возможности пополнения/снятия. Наиболее доходные вклады без возможности пополнения и снятия. Такой вклад походит для хранения денег. Если же вклад открывается для накоплений, то выбирают пополняемый. Если хочется свободно распоряжаться деньгами, то открывают накопительный счет. Доходность его меньше, чем у классических вкладов, но его можно и пополнять, и периодически снимать с него средства. Доходность рублевых вкладов выше, чем валютных.

Налог с доходов от вклада

Если она вкладе лежит несколько миллионов рублей, то с полученного процентного дохода придется заплатить налог. Предложение ввести налог на доходы со вкладов прозвучало еще в 2020 году, но в марте 2022 года власти отменили уплату подоходного налога на доходы от вкладов, полученные в 2021 и 2022 годах. Если мера не будет продлена, то в следующем году некоторым вкладчикам придется заплатить налог на доход, полученный в текущем году.

Облагаться налогом на доходы физических лиц будет не вся сумма процентного дохода. Чтобы рассчитать сумму не облагаемого налогом дохода, нужно максимальное (по итогам года) значение ключевой ставки ЦБ умножить на 1 млн рублей. Если доход от вклада будет выше полученной суммы, то с разницы следует уплатить налог.

Пример: у Петра Иванова в банке на вкладе лежит 3 млн рублей под 6% годовых. Если Иванов будет оставлять проценты на вкладе, то его доход за год составит 185 440 рублей. Если максимальная ключевая ставка ЦБ останется на уровне 7,5%, то необлагаемый доход составит: 1 млн × 7,5% = 75 000. Иванову придется заплатить налог с суммы 185 440 - 75 000 = 110 440 рублей. Размер выплат в бюджет составит 14 357 рублей.